中级银行从业每日一练(2026年11月4日)

• 1.【单选题】下列说法错误的是（ ）。
• A.内部审计人员原则上不得少于员工总人数的1%
• B.内部审计人员的薪酬水平应高于本机构其他部门同职级人员平均水平
• C.内部审计人员可列席或参加与内部审计职责有关的会议
• D.内部审计可以检查经营机构的业务和管理活动
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P353-361 B项错误，内部审计人员的薪酬水平应“不低于”本机构其他部门同职级人员平均水平。

• 2.【判断题】账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：账面资本指企业资产负债表中的所有者权益，包括股本、留存收益等，体现企业实际拥有的资金。监管资本由监管机构设定，要求金融机构为抵御风险必须持有的最低资本，确保稳定性。经济资本是金融机构内部评估的覆盖非预期损失所需的资本，反映自身风险承受能力。前者基于会计角度，后两者围绕风险管理。参考银行业资本管理相关理论和《巴塞尔协议》框架。

• 3.【单选题】个人住房贷款业务中，（ ）不以营利为目的，实行"低进低出"的利率政策。
• A.个人住房组合贷款
• B.公积金个人住房贷款
• C.自营性个人住房贷款
• D.个人经营性用房贷款
• 参考答案：B
• 解析：公积金个人住房贷款由住房公积金管理中心运作，资金来源为职工缴存的住房公积金，执行政策性优惠利率，其利率低于商业性住房贷款。自营性个人住房贷款由商业银行自主经营，利率定价遵循市场化原则。个人住房组合贷款则是公积金贷款与自营性贷款的结合。个人经营性用房贷款属于商业用途贷款，利率较高。题目所述特征符合公积金贷款的政策定位。相关知识点参考《住房公积金管理条例》及商业银行信贷业务规范。

• 4.【单选题】某债券面值1 000元，票面利率为5%，投资者以950元的价格在市场买入，则投资者可以获得的即期收益率为（ ）。
• A.5.5%
• B.5.56%
• C.5.26%
• D.5%
• 参考答案：C
• 解析：即期收益率反映投资者买入债券后每年获得的利息收入与投资成本的比例。计算公式为（年利息收入÷债券市场价格）×100%。本题中年利息收入为1000×5%=50元，债券市场价格为950元，即50÷950≈5.26%。选项C正确对应计算结果。

• 5.【单选题】借款人申请流动资金贷款应符合的条件不包括（ ）。
• A.借款人依法经市场监督管理部门或主管部门核准登记
• B.无需表明贷款用途
• C.有合法的还款来源
• D.具有持续经营能力
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P130-139 借款人申请流动资金贷款应具备以下条件： （1）借款人依法经市场监督管理部门或主管部门核准登记；A （2）借款用途明确、合法； （3）借款人生产经营合法、合规； （4）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；C、D项 （5）借款人信用状况良好； （6）商业银行要求的其他条件。

• 6.【单选题】商业银行监管评级权重最大的要素是（ ）。
• A.公司治理与管理质量
• B.资本充足
• C.流动性风险
• D.盈利状况
• 参考答案：A
• 解析：商业银行监管评级体系中，各要素的权重分配依据监管机构对风险防控的核心关注点。根据《商业银行监管评级办法》，公司治理与管理质量被视为关键基础要素，直接影响银行的战略决策、内部控制及风险防范能力。资本充足、流动性风险、盈利状况虽均为重要评估指标，但管理质量决定了银行整体稳健性，故权重占比最大。该规定体现了监管对银行内部治理机制的重视，强调管理层效能对长期风险控制的决定性作用。

• 7.【单选题】（ ）年以来，中国债券先后被纳入彭博巴克莱、摩根大通、富时罗素三大国际债券指数，充分反映全球机构投资者对于中国经济长期健康发展、金融持续扩大开放以及持有人民币资产的信心。
• A.2019
• B.2020
• C.2021
• D.2022
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P6-11 2019年以来，中国债券先后被纳入彭博巴克莱、摩根大通、富时罗素三大国际债券指数，充分反映全球机构投资者对于中国经济长期健康发展、金融持续扩大开放以及持有人民币资产的信心。

• 8.【判断题】商业银行的股东应重点关注的义务，一是诚信义务，二是资本补充义务，三是交易行为的限制。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P225-227 商业银行的股东应重点关注的义务，一是诚信义务，二是资本补充义务，三是交易行为的限制。

• 9.【判断题】金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P124-127 金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。

• 10.【多选题】商业银行发行新的理财产品需经过哪些部门的审核？（ ）
• A.风险管理部门
• B.法律合规部门
• C.财务会计管理部门
• D.消费者权益保护部门
• E.广告投放部门
• 参考答案：ABCD
• 解析：商业银行理财产品发行审核涉及多个内部部门协作。《商业银行理财业务监督管理办法》（银保监令2018年第6号）第二十七条明确要求理财产品研发设计需建立严格的内部审批流程。风险管理部门对产品风险进行评估与控制，法律合规部门审查合同文本及业务合规性，财务会计管理部门核算产品财务可行性，消费者权益保护部门对产品信息披露、适当性管理环节进行审核。广告投放部门主要负责产品营销环节，不参与发行前的审核流程。本题四项均属于事前审核的关键部门。

• 1.【单选题】高级计量法中较为推荐的几种类型不包括（ ）。
• A.打分卡法
• B.损失分布法
• C.内部衡量法
• D.外部衡量法
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P246 高级计量法体系中含有损失分布法(LDA)、内部衡量法(IMA)和打分卡法(SCA)三种计量模型其中，损失分布法是商业银行的主流选择。故本题选D。

• 2.【单选题】假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3.5%，则商业银行的整体价值约（ ）。
• A.增加26亿元
• B.减少22亿元
• C.减少26亿元
• D.增加22亿元
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P171~177 用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产，VL表示总负债，R为市场利率，当市场利率变动时，资产和负债的变化可表示为： △VA=-[DA×VA×△R／(1+R)] △VL=-[DL×VL×△R／(1+R)] 将题目中的数据代入上述公式， △VA=-[DA×VA×△R/(1+R)]=-[5×2000×5%-4%)/(1+0．04)]=48．08(亿元)。 △VL=-[DL×VL×△R/(1+R)]=-[3×1800×(3．5%-4%)/(1+0．04)]=25．96(亿元)。 (3)整体价值变化=48．08-25．96=22．12(亿元)。

• 3.【单选题】资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，资本充足率的定期压力测试至少（  ）1次。
• A.半年
• B.1年
• C.2年
• D.3年
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P430~436 资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少1年1次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。

• 4.【单选题】关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法正确的是(  )。
• A.风险管理部门对商业银行的经营决策、风险管理和内部控制进行监督
• B.董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策
• C.高级管理层是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任
• D.风险管理部门负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P36~39 A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事会的职责。

• 5.【单选题】下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是（ ）
• A.信息披露
• B.风险评估
• C.压力测试
• D.资本规划
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P436~439 内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。

• 6.【单选题】新产品(业务)的信用风险是指借款人或交易对手按照约定履行业务，从而可能使商业银行产生（ ）的风险。
• A.损失
• B.破产
• C.违约
• D.盈利
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P368~370 新产品（业务）的信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。

• 7.【单选题】资本是银行从事经营活动必须注入的资金，（ ）本质上是一个风险概念，通过对该类资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。
• A.账面资本
• B.经济资本
• C.监管资本
• D.核心资本
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P409~410 经济资本本质上是一个风险概念，通过经济资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。

• 8.【单选题】关于商业银行常用的风险规避策略，下列叙述正确的是（  ）。
• A.授信对象多样化
• B.“收硬付软”“借硬贷软”的币种选择原则
• C.购买保险
• D.设立非常有限的风险容忍度
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P13 风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。 A项使授信对象多样化属于风险分散。 B项，“收硬付软”“借软贷硬”是商业银行的币种选择原则。即在国际业务中，对将要收入或构成债权的项目选用汇价稳定趋升的“硬”货币，对将要支付或构成债务的项目选用汇价明显趋跌的“软”货币。 C项属于风险转移。

• 9.【单选题】《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和(  )。
• A.初级法
• B.高级法
• C.内部评级法
• D.内部评审法
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P135~138 《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法两种。

• 10.【单选题】商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（  ）所产生的风险。
• A.员工的必要知识不足
• B.业务流程无效
• C.一般配套设备不完善
• D.外部欺诈
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P3-6 商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善

• 1.【判断题】根据《贷款通则》的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P2-3 根据《贷款通则》第11条的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。

• 2.【单选题】下列各项中，反映区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置的指标是（ ）。
• A.流动比率
• B.存量存贷比率
• C.增量存贷比率
• D.信贷资产相对不良率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P61-62 评价信贷资产质量主要有以下几个指标：①不良贷款率；②相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤不良贷款生成率；⑥不良贷款剪刀差；⑦到期贷款现金回收率；⑧利息实收率。其中，信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况。

• 3.【多选题】按付款期限，信用证可分为（ ）。
• A.跟单商业信用证
• B.光票信用证
• C.即期信用证
• D.远期信用证
• E.可撤销信用证
• 参考答案：CD
• 解析：教材页码：P17-18 按付款期限可分为即期信用证和远期信用证。

• 4.【判断题】信贷人员主要从客户研发能力、研发数量等方面考察客户技术水平。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P77-81 客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。

• 5.【多选题】贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的（  ）等一系列行为进行管理的活动。
• A.制定、修订
• B.废止、选用
• C.填写、审查
• D.签订、履行
• E.归档、检查
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P218-221 贷款合同的完整管理内容是对制定、修订、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查等一系列行为进行管理的活动。

• 6.【单选题】下列说法正确的是（ ）。
• A.贷款经批准后，业务人员应当严格落实贷款批复条件，并签署贷款合同。
• B.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款
• C.借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义务，亦不属违约行为
• D.银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比例
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P225-230 B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款；C项，借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务；D项，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即便因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

• 7.【多选题】根据用于比较的财务指标的不同，可以将比较分析法分为（ ）。
• A.结构比较
• B.效率比较
• C.总量比较
• D.比率比较
• E.因素比较
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P81-85 根据用于比较的财务指标的不同，将比较分析法分为以下三类：①总量比较；②结构比较；③比率比较。

• 8.【单选题】银行在收取承担费时，说法错误的是（ ）。
• A.借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费
• B.在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人
• C.在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款期结束时自动注销
• D.对于允许变更提款计划的，银行不能对借款人收取贷款额度承担费
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P225-230 根据《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。

• 9.【单选题】贷款分类应达到的目标不包括（ ）。
• A.揭示贷款的实际价值和风险程度
• B.真实、全面、动态地反映贷款数量
• C.及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题
• D.商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P258-259 商业银行贷款分类的目的，不仅是揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量，及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题，采取相应措施，化解贷款风险。贷款分类结果还是商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据。

• 10.【单选题】贷款合同的制定原则中，（ ）是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
• A.不冲突原则
• B.维权原则
• C.完善性原则
• D.适宜相容原则
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P215-218 完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

• 1.【单选题】下列属于中小企业融资特点的是（  ）。
• A.频率低
• B.周期长
• C.成本低
• D.额度小
• 参考答案：D
• 解析：中小企业因经营规模较小，资金需求多集中于短期流动资金周转，整体资金需求量相对不大，因此融资额度通常较小。这与大型企业大规模、长期投资性质的融资需求形成对比，额度小是中小企业融资的典型特征之一。

• 2.【多选题】激发客户寻找理财师服务的动因主要包括（ ）。
• A.整体经济下行，资产将要贬值
• B.重要资产的购买
• C.重要资产的出售
• D.接受馈赠或遗产
• E.离职或临近退休
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P318-319 从长期实践经验来看，激发客户寻找理财师服务的动因往往是客户自身的情况变化，如资产状况发生改变，由于证券市场的低迷，导致个人投资资产的严重缩水，重要资产的购买或出售、接受馈赠或遗产等；或者是因为家庭状况发生改变，如结婚、离婚、丧偶、迁居移民等；或是事业上的变化，如失业、创业、离职或临近退休等。

• 3.【多选题】可以提前支取个人养老金的情形包括（  ）。
• A.出国定居
• B.丧失劳动能力
• C.患重大疾病
• D.身故
• E.支付房租
• 参考答案：AB
• 解析：教材页码：P112-114 个人养老金资金账户实行封闭运行，未满足领取条件的，不得支取资金。参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金: (1)达到领取基本养老金年龄; (2)完全丧失劳动能力（B）; (3)出国(境)定居（A）; (4)国家规定的其他情形。 综上，该题选AB。

• 4.【单选题】基本养老金替代率的含义是（  ）。
• A.基本养老金占全部养老金的比例
• B.基本养老金占在职时工资收入的比例
• C.被参保人员占全部人口的比例
• D.基本养老金占人均养老金的比例
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P98-102 选项B正确：基本养老金替代率是指劳动者退休时的基本养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。 选项ACD为干扰项，教材未提及。

• 5.【单选题】根据《企业年金办法》，职工可以领取企业年金的年龄(  )。
• A.按照国家规定为50岁
• B.按照国家规定为65岁
• C.参照国家统一规定的法定退休年龄
• D.由企业自主决定
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P109-111 根据《企业年金办法》，职工领取企业年金的条件是：在达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金，也可以将本人企业年金个人账户资金全部或者部分购买商业养老保险产品，依据保险合同领取待遇并享受相应的继承权；出国（境）定居人员的企业年金个人账户资金，可以根据本人要求一次性支付给本人；职工或者退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额可以继承。未达到上述企业年金领取条件之一的，不得从企业年金个人账户中提前提取资金。

• 6.【单选题】以下不属于税收筹划的原则的是（ ）
• A.事后性原则
• B.合法性原则
• C.综合平衡原则
• D.时效性原则
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P256-262 税收筹划主要有以下几个原则： ①系统性原则，将企业作为一个整体，安排自身经营项目，用足税收条款中对自身有利的政策； ②事先性原则，在业务开展前进行操作，如在业务发生后少缴税款则属于偷逃税收； ③合法性原则，税收筹划是合法的，通过积极的税收筹划降低税收负担，增加企业盈利是非常必要的；（B项） ④时效性原则，纳税行为应在合法的时间内完成；（D项） ⑤资料完整原则，保存相关账册是为了迎接纳税检查，真正实现税收筹划； ⑥综合平衡原则，要服从、服务于企业整体财务管理目标，注重综合平衡。（C项） 故本题选A。

• 7.【多选题】偿债能力分析是指企业偿还到期债务的能力，偿债能力分析指标主要有(  )。
• A.流动比率
• B.速动比率
• C.现金比率
• D.净资产利润率
• E.资产负债率
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P256-262 偿债能力分析指标有流动比率、速动比率、现金比率、资产负债率、有形资本负债率、产权比率和已获利息倍数。 净资产利润率属于获利能力分析指标，D项不选。 故本题选ABCE。

• 8.【多选题】下列选项中，能体现退休养老规划重要性的有（  ）。
• A.目前社会养老体系尚不完善
• B.环境污染严重，人们罹患疾病的概率增加
• C.人口老龄化趋势，加大了社会养老负担
• D.生活、卫生条件改善，人均寿命逐渐增长
• E.退休者希望退休后维持独立自主、有品质的生活
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P85-86 退休养老规划重要性主要体现在以下几个方面： 一、社会老龄化趋势；（C正确） 二、医疗和健康费用持续增加；卫生条件的改善和生活质量、生活水平的提高使我国人口平均寿命逐渐增长（D正确）。 三、通货膨胀影响； 四、生活品质提高和额外支出增加：步入退休期之后，大多数退休者都希望能够维持独立自主、有尊严、有品质的退休生活（E正确），而这些相关支出应该通过退休养老规划妥善安排好 五、养老保障制度尚不完善。（A正确） 综上，该题选ACDE。

• 9.【单选题】随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。 考虑到大学四年的学费加生活费对于韩女士家庭而言是不小的负担，因此理财师建议韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。因为定期定投的好处在于（ ）。
• A.可平摊建仓成本、降低投资风险
• B.没有风险
• C.各期收益是确定的
• D.在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P70-72 教育规划作为一个长期的理财计划，定期定额投资可以在长年累月下积少成多，并且降低原有的风险。另外，基金定额定投具有投资标的价格低时购买数量加大、价格高时购买数量减少的自动调整功能，无论市场价格如何变化，总能获得一个比较低的平均持仓成本，一定程度上平摊了建仓的成本、降低了投资的风险。故本题选A。

• 10.【多选题】重复保险的分摊方式包括（ ）
• A.比例责任分摊
• B.限额责任分摊
• C.顺序责任分摊
• D.平均分摊
• E.不规则分摊
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P27-33 重复保险的分摊方式： （1）比例责任分摊方式，即各保险人按其所承保的保险金额与总保险金额的比例分摊保险赔偿责任。 计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额×该保险人承保的保险金额/各保险人承保的保险金额总和 （2）限额责任分摊方式，是以在没有重复保险的情况下，各保险人依其承保的保险金额而应付的赔偿限额与各保险人应负赔偿限额总和的比例承担损失赔偿责任。 计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额×该保险人的赔偿限额/各保险人赔偿限额总和 （3）顺序责任分摊方式，是指由先出单的保险人首先负责赔偿，后出单的保险人只有在承保的标的损失超过前一保险人承保的保额时，才依次承担超出的部分。 故本题选ABC。

• 1.【单选题】对于贷款期限在1年以内(含)的个人贷款的展期（ ）。
• A.展期期限累计不得超过原贷款期限
• B.展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过三倍的原贷款期限
• C.展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限
• D.展期期限累计不得超过该贷款品种规定的最长展期期限
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P316-326 短期贷款（贷款期限在1年以内（含1年）的贷款）展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款（贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款）展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款（贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款）展期期限累计不得超过3年。

• 2.【多选题】下列属于合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件的完整性、准确性、合规性，内容包括（ ）。
• A.内容是否与审批意见一致
• B.合同条款填写是否齐全、准确
• C.主从合同及附件是否齐全
• D.文本书写是否规范
• E.对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P24-26 合同复核内容主要包括文本书写是否规范，内容是否与审批意见一致，合同条款填写是否齐全、准确，文字表达是否清晰，主从合同及附件是否齐全等，因此ABCD正确。对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字，属于签订合同时的内容，而不是合同复核时的内容。因此不选择E。

• 3.【单选题】发卡银行的下列哪些业务可以外包给发卡业务服务机构（ ）。
• A.交易监测
• B.发卡营销
• C.授信审批
• D.卡面制作
• 参考答案：D
• 解析：《商业银行信用卡业务监督管理办法》指出，发卡银行的关键业务环节如营销、审批、交易监测等需自行管理，制卡等非核心环节允许外包。交易监测涉及风险控制，不可外包；发卡营销因涉及客户信息需银行直接管理；授信审批属于核心风控职能，必须银行自主完成；卡面制作属物理制作环节，无核心风险，可外包。

• 4.【单选题】下列关于抵质押登记说法正确的是 （ ）。
• A.如登记部门明确要求的登记期限长于授信期限，经办行(机构)应及时重新办理登记
• B.办理预告登记的，经办行（机构)应关注可办理正式登记的时间，并在能够办理登记之日起的规定期限内，申请办理抵质押权登记
• C.登记部门要求明确登记期限的，登记届满期限原则上不得晚于授信到期期限
• D.抵质押登记时间或质物交付银行占有的时间除追加押品情形及例外情况外，不得晚于抵质押贷款的合同签署时间
• 参考答案：B
• 解析：对于抵质押登记的相关说法，我们来逐一分析：

• 5.【单选题】根据现行政策，消费类个人贷款利率(不含个人住房贷款)（ ）。
• A.下限为贷款市场报价利率(LPR)+60bp
• B.下限为贷款市场报价利率(LPR)+30bp
• C.下限为贷款市场报价利率(LPR)+50bp
• D.下限放开
• 参考答案：D
• 解析：中国人民银行推进贷款利率市场化改革，逐步取消相关限制。2019年发布的《关于新发放商业性个人住房贷款利率调整的公告》明确消费类个人贷款利率（住房贷款除外）由金融机构自主定价，不再设置全国统一下限。选项A、B、C中的"+BP"数值均属于已废止的旧政策标准，与现行市场化定价原则不符。

• 6.【单选题】（ ）是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款，其特征就是债务人无须提供抵质押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证。
• A.个人住房装修贷款
• B.个人耐用消费品贷款
• C.个人信用贷款
• D.个人旅游消费贷款
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P8-9 个人信用贷款是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款，其特征就是债务人无须提供抵质押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证。

• 7.【单选题】公积金个人住房贷款业务中，下列不是承办银行可委托代理职责的（ ）。
• A.贷前咨询受理
• B.调查审核
• C.贷后审核
• D.负责信贷审核
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P119-120 公积金个人住房贷款业务中，承办银行的基本职责是：公积金借款合同签约、发放、职工贷款账户设立和计结息以及金融手续操作；可委托代理职责是：贷前咨询受理、调查审核、信息录入，贷后审核、催收、查询对账。

• 8.【多选题】借款合同应符合《民法典》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、（ ）等。
• A.支付方式
• B.支付对象（范围）
• C.支付时间
• D.支付金额
• E.支付条件
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P24-26 借款合同应当符合《民法典》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象（范围）、支付金额、支付条件、支付方式等。借款合同应设置相关条款，明确借款人不履行合同或怠于履行合同时承担的违约责任。

• 9.【多选题】下列关于个人商用房贷款的表述，错误的有（ ）。
• A.采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方一般责任保证
• B.借款人原则上为企业的主要所有人，且所经营的企业具有一定的盈利能力
• C.个人商用房贷款与商住两用房贷款执行一样的贷款额度
• D.个人商用房贷款期限最长不超过十年
• E.贷款前应至少付所购房产全部价值50％(商住两用房45％)
• 参考答案：AC
• 解析：教材页码：P171-172 采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方连带责任保证，A项错误； 商用房贷款的额度通常不超过所购或所租商用房价值的50％，对以“商住两用房”名义申请贷款的，贷款额度不超过55％，C项错误。

• 10.【单选题】二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过（ ）年。
• A.1
• B.3
• C.5
• D.6
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P351-356 二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过3年。

• 1.【单选题】法律没有规定行政机关可以强制执行的，作出行政决定的行政机关应当申请（ ）强制执行。
• A.人民法院
• B.有权的行政机关
• C.上一级行政机关
• D.上一级行政许可机关
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P396-397 根据《行政处罚法》，行政强制执行只能由法律设定；法律没有规定行政机关可以强制执行的，作出行政决定的行政机关应当申请人民法院强制执行。故本题选A。

• 2.【判断题】对于提前支取的定期存款，提前支取部分的利息可暂时存放银行。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P71 对于提前支取的定期存款，提前支取部分的利息同本金一并支取。

• 3.【多选题】在银行风险管理流程中，风险监测环节的内容有（ ）。
• A.监测一些关键的风险指标和环节
• B.用统计模型的方法进行风险计量
• C.向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果
• D.报告所采取的风险管控措施及其质量和效果
• E.进行风险对冲
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P238-239 风险监测是指通过对一些关键的风险指标和环节进行监测，关注银行风险变化的程度，建立风险预警机制；同时，向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管控措施及其质量和效果。B项属于风险计量的内容；E项属于风险控制的内容。

• 4.【判断题】一般来说，通货膨胀有利于债权人而不利于债务人。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P21-24 通货膨胀是有利于债务人而不利于债权人的分配。通货膨胀使债务人的实际债务减轻，而成为受益者。而以一定利息为报酬的债权持有人，会由于实际利率下降而受到损失。

• 5.【单选题】商业银行对信用等级较低的客户，其贷款利率可在基准利率基础上适当上浮，这种风险管理策略属于（  ）
• A.风险转移
• B.风险补偿
• C.风险对冲
• D.风险分散
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P236-238 A选项：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。 B选项：风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。例如，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的优惠利率；而对于那些信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。 C选项：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。 D选项：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。

• 6.【多选题】下列金融机构中，适用于《银行业监督管理法》规定的有（ ）。
• A.信托投资公司
• B.金融租赁公司
• C.财务公司
• D.证券公司
• E.期货公司
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P276 根据《银行业监督管理法》的规定，在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行；在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用本法对银行业金融机构监督管理的规定。故本题选ABC。

• 7.【单选题】银行资产负债表中资产减去负债后的余额是银行的（  ）。
• A.监管资本
• B.经济资本
• C.会计资本
• D.市场资本
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P216 C选项：会计资本，也称为账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。 A选项：监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。 B选项：经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99%)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。 D选项：干扰项。

• 8.【单选题】关于债券的发行方式，以下说法错误的是（ ）。
• A.债券的发行方式分为直接发行和间接发行两种
• B.选择直接发行方式一般都是一些信誉较高、知名度较高的大公司
• C.直接发行使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务
• D.现代债券发行，特别是国债发行大部分是采取间接发行的方式
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P47-51 C项，间接发行的优点是可以通过掌握金融业务的专业机构及人员，使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务。

• 9.【多选题】以下关于合规风险定义，正确的有（ ）。
• A.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁的风险
• B.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受监管处罚的风险
• C.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受重大财务损失的风险
• D.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受声誉损失的风险
• E.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受破产的风险
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P202 合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

• 10.【单选题】下列关于商业银行合规风险管理的说法，错误的是（ ）。
• A.合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险
• B.董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任
• C.商业银行合规风险管理的基本制度包括合规绩效考核制度，公平竞争制度和诚信举报制度
• D.商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P202-203 C错误：合规风险管理的基本制度主要包括三项： 一是建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念。 二是建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。 三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。